Excel模板_财务表格_1普通表格1_现金流量表1

现金流量表工作底稿项目期初数会计分录期末数序号借方贷方一、资产负债表项目借方项目：货*资金短期投资应收*应收股利应收利息应收账款其他应收款预付账款应收补贴款存货待摊费用一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计长期投资:长期股权投资长期债权投资长期投资合计固定资产:固定资产原价减:累计折旧固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计无形资产及其他资产:无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计递延税项:递延税款借项借方项目总计贷方科目：短期借款应付*应付账款预收账款应付*应付福利费应付股利应交税金其他应交款其他应付款预提费用预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计长期负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款其他长期负债长期负债合计递延税款贷项贷方项目总计股东权益:股本减：已归还投资股本净额资本公积盈余公积其中:法定公益金未分配利润股东权益合计负债及股东权益总计二、利润表项目本期数产品销售收入减：产品销售成本产品销售费用产品销售税金及附加产品销售利润加：其他业务利润减：管理费用财务费用营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出利润总额月初未分配利润累计未分配利润三、现金流量表项目(一)经营活动产生的现金流量：　　销售商品、提供劳务收到的现金　　收到的税费返还　　收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计　　购买商品、接受劳务支付的现金　　支付给职工以及为职工支付的现金　　支付的各项税费　　支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计　　经营活动产生的现金流量净额（二）投资活动产生的现金流量：　　收回投资所收到的现金　　取得投资收益所收到的现金　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　收到的其他与投资活动有关的现金　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　投资所支付的现金　　支付的其他与投资活动有关的现金　　投资活动产生的现金流量净额（三）筹资活动产生的现金流量：　　吸收投资所收到的现金　　借款所收到的现金　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　偿还债务所支付的现金　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　筹资活动产生的现金流量净额（四）汇率变动对现金的影响（五）现金及现金等价物净增加额会计分录借贷合计金额调整产品销售收入：调整固定资产：借：经营活动现金流量－销售商品收到现金固定资产应收账款－贷款贷：投资活动现金流量－购买固定资产支付的现金应收账款－增值税在建工程调整累计折旧：应收*－贷款经营活动现金流量－支付的其他与经营活动有关的现金应交税金经营活动现金流量－购买商品支付的现金调整产品销售成本：累计折旧产品销售成本调整在建工程：经营活动现金流量－购买商品支付现金存货长期借款计算产品销售费用付现：应付福利费调整无形资产：调整本年产品销售税金及附加：产品销售税金及附加无形资产经营活动现金流量－支付的除增值税所得税以外的其他税费调整短期借款：调整管理费用：短期借款管理费用筹资活动现金流量－偿还债务支付的现金经营活动现金流量－交付其他与经营活动有关的现金调整应付*：调整财务费用：应付*财务费用经营活动现金流量－支付给职工以及为职工支付的现金预提费用调整投资收益：调整应付福利费：投资活动现金流量－分得股利或利润收到的现金投资活动现金流量－收回投资所收到的现金投资收益短期投资调整应付税金：调整所得税：所得税经营活动现金流量－支付的增值税款经营活动现金流量－支付的所得税款调整营业外收入：经营活动现金流量－收到的增值税销项税额和退回的增值税款投资活动现金流量－处置固定资产收到的现金调整预提费用：营业外收入筹资活动现金流量－偿还利息支付的现金调整营业外支出：调整长期借款：筹资活动现金流量－借款收到的现金结转净利润：调整坏账准备：净利润未分配利润坏账准备提取盈余公积：调整待摊费用：盈余公积调整现金净变化额：现金净减少额待摊费用现　金　流　量　表编制单位：AA企业　　　　　　　2033年7月止　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目行次金　　额一、经营活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额企业负责人：　　　　　　主管会计：　　　　制表：　　　　报出日期：　　年月　日