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XXXXXXXXXX有限公司2033年度应纳税所得额调整计算表（工作底稿）金额:**/元1是内容金额期初金额（帐载）期末金额（税收）调增金额调减金额税率优惠2否3小型微利企业一、利润表列示本年税前利润总额二、纳税调整项目数据来源调整依据1、预售收入预计利润（房地产）普通商品房配套房2、业务招待费*3、应付*4、固定资产折旧5、资产减值准备金6、广告费7、利息支出8、社保金9、住房公积金10、捐赠支出11、行政或税收罚金、罚款和被没收财务的损失12、税收滞纳金13、长期待摊费用14、免税收入长期股权投资【成本法+权益法】15、股权转让收益或亏损16、无形资产17、其他调整额合计纳税调整后所得弥补以前年度亏损应纳税所得税率应纳税所得额企业所得税税率优惠应纳税额实际预缴所得税额本年应（补）退的所得税额以前年度亏损明细年份亏损额合计预收账款构成明细科目期初期末业务招待费调整科目1实际账载金额科目2实际帐载金额管理费用主营业务收入营销费用其他业务收入利息支出调整长期股权投资股息红利分配投资收益投资方权益法成本法【账载】成本法【实际取得】判断股权转让转让收益或亏损投资收益原始投资转让价格转让收益转让亏损广告费纳税调整表实际帐载金额2预收账款汇总小型微利企业判定标准判定条件实际数据年平均资产年应纳税所得额年平均人数资产折旧、摊销纳税调整表资产类别资产原值年限折旧额帐载金额计税金额会计税收一、固定资产1、房屋建筑物2、飞机、火车、轮船、机器和其他生产设备3、与生产经营有关的器具工具家具4、飞机、火车、轮船以外的运输工具5、电子设备二、长期待摊费用1、已足额提取折旧的固定资产的改建支出2、租入固定资产的改建支出3、固定资产大修理支出4、其他长期待摊费用三、无形资产