财务表格模板_审计底稿模板_通用_负债权益_D10其他未交款

客户：签名日期项目：其他未交款审计程序编制人索引号D10－1截止日：复核人页次一、审计目标1、确定其他未交款的记录是否完整；2、确定其他未交款的年末余额是否正确；3、确定其他未交款在会计报表上的披露是否充分。二、审计程序执行情况说明1、获取或编制其他未交款明细表，复核其加计数是否正确，并与明细帐和总帐余额核对相符；2、检查其他未交款的款项计算是否正确，是否按规定进行了会计处理；3、验明其他未交款是否已在资产负债表上充分披露。客户名称：签名日期档案号：审计项目：其他未交款审定表编制人：索引号：会计截止日：复核人：页次：索引科目代码及名称方向期初审定数期末未审数审计调整审定数合计审计结论：审计说明：签名日期其他未交款发生额表页次：期初余额本期借累计本期贷累计期末余额其他未交款月发生额表月份月初余额本月借方发生额本月贷方发生额月末余额备注客户：签名日期项目：其他未交款审核表D10－3截止日：其他未交款计费费率应计实计差额会计处理项目基础金额是否正确期初欠交本期应交本期已交期末欠交提示：本表是其他未交款审定表的附表，用于审查其他未交款余额、计算及会计处理是否正确。凭*日期凭*类别及编号摘要借方金额贷方金额客户名称:签名日期档案号:审计项目:编制:索引号:会计截止日:复核:页次: